國科發財〔2014〕200號
各省、自治區、直轄市及計劃單列市科技廳（委、局），新疆生產建設兵團科技局，各有關單位：
近年來，國家財政科技投入持續增長，有效保障了科技事業的快速發展，社會各界在期待科研工作更快更好地產出創新成果的同時，也日益關注財政科研經費配置的合理性，以及經費使用的安全性和有效性。
為此，科技部會同相關部門，采取了一系列改革措施，在簡政放權的同時，加強經費監管，促進國家科技計劃項目經費的規范管理和使用，強化科研項目課題承擔單位的法人責任，增強參與科研活動從業人員的規矩意識，加大預算評估評審、巡視檢查、專項審計、財務驗收等科研經費監管工作力度。近期，科技部在經費監管中發現了4起違反科研經費管理規定的典型問題，經研究決定，依據《國務院關于改進加強中央財政科研項目和資金管理的若干意見》（國發〔2014〕11號）、《財政部 科技部關于調整國家科技計劃和公益性行業科研專項經費管理辦法若干規定的通知》（財教〔2011〕434號）、《國家科技計劃和專項經費監督管理暫行辦法》（國科發財字〔2007〕393號）的有關規定，對涉及的單位和個人給予處理，現將處理情況通報如下：
一、關于北京惠眾實科技有限公司使用大量假發票列支科研經費的問題。該公司是農業部規劃設計院承擔的科技支撐計劃“成型燃料產業鏈技術集成與村鎮集中供熱示范（編號2012BAD30B02）”課題的合作單位。檢查發現，在抽取該公司列支財政專項經費的42張發票中，有28張假發票，財務管理存在重大缺失，法人責任落實不到位。決定對北京惠眾實科技有限公司予以通報批評，責成該公司完善內部控制和監督制約機制，限時整改，并通告項目與課題組織單位、所在地科技行政管理部門。
二、關于大連三維傳熱技術有限公司提供虛假財務資料、挪用科研經費的問題。該公司承擔科技支撐計劃“城市生態化公共照明與低碳建筑技術研究及示范（編號2012BAC05B01）”課題。檢查發現，該公司挪用科研專項經費407萬元，并向檢查人員提供虛假財務資料。決定終止大連三維傳熱技術有限公司承擔的科技支撐計劃2012BAC05B01課題，追回撥付的全部專項經費，取消該公司3年內承擔國家科技計劃項目（課題）的申報資格，通報批評，同時通告項目組織單位、所在地科技行政主管部門。
三、關于“農業生防微生物制劑的合成與作用機理及定向改造”項目（編號2009CB118900）經費管理和使用違規問題。財務驗收發現，該項目中的4個課題,分別是中國農業科學院生物技術研究所承擔的02課題，浙江大學生命科學院承擔的04課題，中國科學院微生物研究所承擔的05課題，以及上海交通大學生命科學技術學院承擔的06課題，自行增加預算外單位共計9家，違規外撥經費合計670.37萬元，并未按要求整改。決定取消上述02、05、06課題負責人2014年、04課題負責人2015年國家科技計劃和專項項目申報資格；同時責成上述4個課題的承擔單位自收到驗收結論之日起，2個月內完成違規外撥資金的上繳工作，并與其他問題的整改情況一并報送科技部。未按要求整改并如數上繳資金的，將取消單位2015年國家科技計劃和專項項目申報資格。
四、關于北京郵電大學科研經費管理使用不規范的問題。檢查發現，北京郵電大學信息與通訊工程學院承擔的國家863計劃“CPON關鍵技術研究與系統設備研制”課題、電子工程學院承擔的支撐計劃“城市安全生產風險動態監管共性關鍵技術的研究”課題、信息與通訊工程學院承擔的國際合作專項“中芬基于LivingLab的智慧設計創新網絡平臺研發與應用示范”課題及網絡技術研究院作為合作單位參與的863計劃“新一代業務運行管控協同支撐環境的開發”課題，科研經費管理和使用存在勞務費和專家咨詢費發放不規范且金額較大、以虛假火車票報銷差旅費、以零余額賬戶串戶使用資金、關聯交易等問題。對此，科技部已停撥了相關項目（課題）的經費，并責成該校進行整改。北京郵電大學對上述項目存在的問題高度重視，責成有關項目（課題）組認真整改，并完善學校科研經費管理辦法，健全內控機制，加強科研經費的支出報銷審核。目前，項目有關問題已進行了整改，對尚未整改到位的問題正在抓緊整改中。鑒于巡視檢查發現的問題比較突出，決定給予通報批評。
2014年3月，國務院發布實施了《關于改進加強中央財政科研項目和資金管理的若干意見》（國發〔2014〕11號），對加強科研項目和資金監管進一步做出明確規定，要求建立完善覆蓋項目決策、管理、實施主體的逐級考核問責機制，實行全過程的科研信用記錄制度和責任倒查制度，對違規行為加大處罰力度。
科研項目課題承擔單位必須認真履行法人責任，進一步建立健全內部管理制度和強化監督制約機制，加強財務報銷審核，規范資產購置、材料采購、出入庫管理等方面的流程，切實保障財政科研資金的安全，充分發揮資金的使用效益。對于本次通報的違規問題，希望科技計劃項目承擔單位和廣大科研人員引以為戒，站在對國家負責、對人民負責的高度，管好用好財政科研資金，推動科技進步與創新。
今后，科技部將繼續加大科研經費的監管力度，對于在各類檢查、審計中發現的問題予以嚴肅處理，并向社會公開，接受社會的監督。
特此通報。
科 技 部
2014年7月25日
